Uma das principais preocupações de todos os contribuintes é reduzir ao máximo a responsabilidade tributária. E para esse propósito, eles recorrem a várias deduções sob a Lei do Imposto de Renda de 1961. De acordo com a seção 80 C, o montante máximo de dedução permitido a um avaliado em um exercício financeiro é Rs. 1, 50, 000.
Para aproveitar esta dedução, o avaliado precisa investir alguma quantia em fundos / esquemas como LIC, PPF, Banco de Depósito Fixo e ELSS. Dessas avenidas de investimento, o PPF e o ELSS são considerados os esquemas de economia fiscal mais eficientes. Então, aqui vamos discutir suas diferenças, dê uma olhada.
Gráfico de comparação
| Base para Comparação | ELSS (Equity Linked Savings Scheme) | PPF (Fundo Público de Previdência) |
|---|---|---|
| Significado | O ELSS é um fundo mútuo de capital diversificado, no qual o dinheiro pode ser investido por um prazo fixo para reduzir a carga tributária. | O PPF é um instrumento de poupança a longo prazo, que não só fornece segurança de rendimento aos idosos, mas também reduz a sua responsabilidade fiscal. |
| Dinheiro | Investido em ações. | Investido em títulos do governo ou títulos. |
| Risco envolvido | Médio a Alto | Baixo |
| Bloqueio no período | 3 anos | 15 anos, mas retiradas parciais são permitidas após 5 anos a partir da data de investimento |
| Retorna | Depende do desempenho dos mercados de ações | Decidido pelo governo central |
| Depósito anual | Quantidade mínima de Rs. 500, valor máximo - sem limite | Quantidade mínima de Rs. 500, quantia máxima - 1, 50, 000 |
| Benefício para o avaliado | O investimento pode ser feito apenas no próprio nome. | A conta pode ser aberta em nome próprio ou no cônjuge ou filho. |
Definição de ELSS
O ELSS, ou comumente chamado de Equity Linked Savings Scheme, é um fundo mútuo de capital diversificado, que é um investimento dedutível nos termos da seção 80 C da Lei do Imposto de Renda de 1961. O esquema é uma oferta dois-em-um para o investidor, em a sensação de que o depositante não só recebe valorização do capital, mas também obtém benefícios fiscais.
O período mínimo de bloqueio do ELSS é de três anos a partir da data em que o investimento é feito. O investimento pode ser feito de uma só vez, ou seja, quantia fixa ou usando a rota SIP (plano de investimento sistemático).
Tem opções de dividendos e crescimento, em que a opção de dividendo dá direito ao investidor de receber dividendos regulares a cada ano, sempre que declarado. Por outro lado, na opção de crescimento, o investidor obtém um montante fixo quando o investimento é vencido.
Ao fazer um investimento em um ELSS, o investidor deve pesquisar o desempenho do ELSS no longo prazo e outros detalhes, como relação de despesas, permanência do fundo, portfólio, abordagem do gestor do fundo relacionada ao investimento e assim por diante.
Definição de PPF
O Fundo Público de Previdência, pouco conhecido como PPF, é um esquema administrado pelo Governo Central, iniciado sob a Lei do Fundo Público de Previdência de 1968. Um PPF é uma avenida de investimento de longo prazo que pode ser usada por todos os tipos de investidores.
Os fundos dos investidores são investidos em títulos e valores mobiliários governamentais ou corporativos. Então, eles têm uma taxa fixa de juros que é anunciada pelo governo da União durante o orçamento. Também está livre de qualquer risco de mercado. Além disso, ele atrai benefícios fiscais, ou seja, o montante depositado no PPF é uma dedução permitida nos termos da seção 80 C da Lei do Imposto de Renda de 1961 e, portanto, os detentores podem economizar impostos até Rs. 1, 50, 000.
Uma pessoa pode depositar dinheiro em uma conta PPF via cheque, dinheiro, cheque de demanda, NEFT ou qualquer outro modo de depósito, seja em uma quantia fixa ou em 12 prestações.
Em um PPF, o montante fica bloqueado por um período de 15 anos e a quantia que está no crédito da conta pode ser retirada. O depositante pode fazer retiradas parciais após a conclusão do sexto ano. O assinante pode continuar a conta mesmo após 15 anos, estendendo-se por um período de 5 anos e, durante esse prazo, o assinante pode fazer uma retirada por ano.
Principais diferenças entre o ELSS e o PPF
As diferenças entre o ELSS e o PPF podem ser claramente definidas pelos seguintes motivos:
- O ELSS, ou Equity Linked Savings Scheme, é um fundo mútuo de ações, no qual o investidor pode investir um montante específico no montante fixo ou no SIP por um período fixo. No outro extremo, o PPF ou o Fundo Público de Previdência, como o nome sugere, é um tipo ou fundo de previdência, que pode ser aberto por qualquer pessoa, para economizar seu dinheiro por um longo período.
- Na ELSS, o dinheiro do investidor é investido pelo gestor do fundo em ações de várias empresas. Por outro lado, em um PPF, o dinheiro é investido pelo banco em títulos do governo ou corporativos ou títulos.
- Como o ELSS está ligado a altos e baixos do mercado, o risco envolvido é alto. Em contraste, como o PPF é apoiado pelo governo, o risco é comparativamente menor.
- O período de lock-in no caso de um ELSS é de 3 anos e, portanto, o investidor não pode retirar dinheiro pelo prazo estipulado. Em contrapartida, no PPF, o valor é depositado por um prazo fixo de 15 anos. Desses 15 anos, o assinante da conta não pode sacar dinheiro nos primeiros cinco anos, após o que retiradas parciais são permitidas.
- Os retornos de um ELSS baseiam-se no desempenho dos mercados de ações, sendo, portanto, geralmente mais altos do que outros tipos de avenidas de investimento. Ao contrário, os retornos do PPF são geralmente fixados pelo Governo Central durante o orçamento.
- O valor mínimo a ser depositado em uma conta PPF é de Rs. 500, e o valor máximo é Rs. 1, 50, 000. Ao contrário, o ELSS pode ser iniciado com uma quantidade mínima de Rs. 500, enquanto que não há limite no valor máximo.
- O benefício do ELSS só pode ser permitido quando o investimento é feito em nome do avaliado. No entanto, no caso de uma participação conjunta, o primeiro investidor deve ser o avaliado. Pelo contrário, em caso de investimento no PPF, a conta PPF pode ser aberta em nome próprio do avaliador, ou o nome do seu cônjuge ou o nome do seu filho / a.
Conclusão
Após uma profunda discussão sobre os dois esquemas, é bastante óbvio que se deve ir para o PPF quando ele / ela quer investir uma grande quantidade de dinheiro por um longo período, pois é um fundo avesso ao risco. Por outro lado, uma pessoa pode optar por investir na ELSS quando o montante a investir é menor e o investimento deve ser feito por um curto período.
Em suma, a sua avenida de investimento será baseada no que você espera do investimento e na quantidade de risco que você está pronto para assumir.
