Estes são os dois parâmetros que decidem se o investimento será benéfico ou não. Isto é porque estas são medidas relacionadas e ajuda os investidores a examinar cuidadosamente a saúde financeira e posição da empresa.
Para um leigo, liquidez e solvência são uma e a mesma coisa, mas existe uma linha tênue de diferença entre esses dois. Então, dê uma olhada no artigo fornecido a você, para ter uma compreensão clara dos dois.
Gráfico de comparação
| Base para Comparação | Liquidez | Solvência |
|---|---|---|
| Significado | A liquidez implica a medida da capacidade da empresa para cobrir suas obrigações financeiras imediatas. | Solvência significa a capacidade de uma empresa de ter ativos suficientes para cobrir suas dívidas conforme elas se tornam devidas. |
| Obrigações | Termo curto | Longo prazo |
| Descreve | Com que facilidade os ativos podem ser convertidos em dinheiro. | Quão bem a empresa se sustenta por muito tempo. |
| Ratio | Relação atual, taxa de teste de ácido, relação rápida, etc. | Índice de endividamento, índice de cobertura de juros, etc. |
| Risco | Baixo | Alto |
Definição de Liquidez
Definimos liquidez como a capacidade da empresa de cumprir suas obrigações no curto prazo, normalmente um ano. É a solvência de curto prazo da empresa, ou seja, pagar suas obrigações correntes.
Mede até que ponto a empresa pode cumprir suas obrigações financeiras, à medida que elas se tornam devedoras pelo pagamento, com os ativos como ações, caixa, títulos negociáveis, certificados de depósitos, títulos de capitalização, etc. disponíveis para eles. O dinheiro é o ativo altamente líquido, pois pode ser facilmente e rapidamente transformado em qualquer outro ativo.
Quando uma empresa é incapaz de pagar suas obrigações de curto prazo, ela afeta diretamente a credibilidade da empresa, e se a inadimplência no pagamento da dívida continuar, então ocorre a falência comercial, devido à qual as chances de doença e dissolução aumentam. . Portanto, a posição de liquidez da empresa ajuda os investidores a saber se sua participação financeira está garantida ou não.
Definição de Solvabilidade
Solvência é definida como o potencial da empresa para realizar atividades de negócios no futuro previsível, de modo a expandir e crescer. É a medida da capacidade da empresa de cumprir suas obrigações financeiras de longo prazo quando elas vencem pelo pagamento.
Solvência enfatiza se os ativos da empresa são maiores que seus passivos. Ativos são os recursos de propriedade da empresa, enquanto os passivos são as obrigações que são devidas pela empresa. É a solidez financeira da empresa que pode ser refletida no Balanço da empresa.
A falta de solvência nos negócios pode tornar-se a causa de sua liquidação, pois afeta diretamente as operações diárias da empresa e, portanto, a receita.
Principais diferenças entre liquidez e solvência
Os pontos abaixo descrevem a diferença entre liquidez e solvência em detalhes:
- Liquidez, significa obter dinheiro no momento da necessidade, ou seja, é a capacidade da empresa de cobrir suas obrigações financeiras no curto prazo. A solvência refere-se à capacidade de uma empresa de ter ativos suficientes para cobrir suas dívidas conforme elas se tornam devidas.
- A liquidez é o potencial da empresa para quitar seus passivos de curto prazo. Por outro lado, a solvência é a prontidão da empresa para liquidar suas dívidas de longo prazo.
- Liquidez é a facilidade com que os ativos podem ser convertidos em dinheiro. Por outro lado, a solvência é o quão bem a empresa se sustenta por um longo tempo.
- Os rácios que medem a liquidez das empresas são conhecidos como rácios de liquidez, que são rácio atual, taxa de teste de ácido, rácio rápido, etc. Por outro lado, a solvabilidade da empresa é determinada pelos rácios de solvabilidade, como o rácio dívida / capital próprio, cobertura de juros razão entre ativo fixo e patrimônio líquido.
- O risco de liquidez pode afetar a credibilidade da empresa. Ao contrário, o risco de solvência pode levar a empresa à falência.
Conclusão
Tanto a liquidez quanto a solvência ajudam os investidores a saber se a empresa é capaz de cobrir suas obrigações financeiras ou não, prontamente. Os investidores podem identificar a posição de liquidez e solvência da empresa, com a ajuda de índices de liquidez e solvência. Esses índices são usados na análise de crédito da empresa por credores, fornecedores e bancos.
