Diferença entre insolvência e falência

2019

A insolvência pode ser definida como uma condição financeira, em que um indivíduo ou entidade é incapaz de cumprir as obrigações financeiras como eles são devidos para pagamento. Muitas vezes é confundido com o termo falência, mas eles são diferentes. A falência é uma situação em que o tribunal de justiça declarou a insolvência de uma pessoa ou entidade e aprovou ordens para a sua resolução, ou seja, a propriedade do falido é eliminada, de modo a pagar os credores.

Em outras palavras, a diferença fundamental entre insolvência e falência é que o primeiro se refere a um estado em que o devedor não é capaz de pagar as dívidas devido a passivos excessivos sobre os ativos, enquanto o último implica um esquema legal, em que o tribunal determina insolvência e o falido busca alívio.

Gráfico de comparação

Base para Comparação	Falência	Insolvência
Significado	Um indivíduo / empresa é incapaz de saldar suas dívidas pendentes e arquiva um requerimento em um tribunal para que ele seja declarado insolvente ou o credor possa entrar com uma ação judicial contra o insolvente.	Um indivíduo / empresa não é capaz de saldar suas dívidas, denominado como insolvência de caixa ou incapaz de compensar suas obrigações financeiras devido ao excesso de passivos sobre ativos, chamado de insolvência do balanço patrimonial.
Natureza	Permanente, resultando no encerramento dos ativos de uma pessoa física ou jurídica.	Temporário e quantidade pode ser recuperável.
Relacionado a	Conceito Legal	Estado financeiro
Último recurso	sim	Não
Processo	Voluntário	Involuntário
Classificação de crédito	Severamente afetado.	Não muito afetado.

Definição de insolvência

Insolvência é uma situação que surge devido à incapacidade de pagar as dívidas pendentes no prazo aos credores, porque os ativos não são suficientes para cobrir as responsabilidades.

No caso de uma empresa, esta condição é causada devido à contínua queda nas vendas, e não tem dinheiro suficiente para cobrir as despesas diárias do negócio, para as quais recebe empréstimos dos credores ou bancos ou qualquer outra instituição financeira. Isso resulta na insolvência da empresa na forma de liquidação, administração voluntária e concordata.

Definição de falência

Falência é uma situação em que um indivíduo / organização envia um pedido ao tribunal relevante; em que ele se declara insolvente devido à sua incapacidade de saldar dívidas e despesas, buscando declarar falência. Agora, o tribunal pode decidir a apropriação dos bens pessoais do insolvente entre seus vários credores. É o último estágio da insolvência e dá um novo contrato para o insolvente para iniciar um novo, ou seja, alivia o indivíduo ou uma empresa de todas as dívidas e outras desvantagens da insolvência.

Principais diferenças entre insolvência e falências

Os pontos apresentados a você, explica a diferença entre insolvência e falência de forma detalhada:

A Falência refere-se a um estado legal em que um indivíduo / empresa se torna falida, enquanto a Insolvência refere-se a um estado financeiro em que um indivíduo / empresa se torna insolvente.
Falência é causada devido à incapacidade de pagar as dívidas pendentes enquanto a insolvência surge devido ao não pagamento de obrigações financeiras.
A Insolvência pode não levar necessariamente à falência, enquanto todos os indivíduos / empresas falidos são insolventes.
Na Falência, a pessoa / empresa vai ao tribunal e se declara voluntariamente como um insolvente.
A falência é iniciada pelo próprio indivíduo, em que a pessoa / empresa vai ao tribunal e declara-se insolvente, portanto, o processo é voluntário. Por outro lado, a insolvência é involuntária.
A falência é o estágio final da insolvência, resultando na liquidação dos ativos de uma pessoa física ou jurídica. Inversamente, a Insolvência é apenas para um período de tempo específico, até que a empresa atinja um estágio em que esteja pronta para saldar dívidas pendentes.
Falência afeta severamente a pontuação de crédito do indivíduo ou entidade, enquanto a insolvência não afeta a pontuação de crédito do indivíduo.

Semelhanças

Surge devido ao não pagamento de dívidas.
Passivos excedem ativos.

Conclusão

Estes dois termos discutidos acima estão intimamente inter-relacionados, como um leva a outro, ou seja, onde a insolvência termina a falência começa. Mas isso não significa que todos os indivíduos / empresas que estão em situação de insolvência estejam falidos, pois as condições podem ser temporárias ou fixáveis sem quaisquer intervenções legais.